Пример решения: Внедрение системы управления эффективностью бизнеса в АК БАРСМасштабный проект по созданию единого информационного пространства и автоматизации комплекса технологий управления одного из крупнейших российских банков — "АК БАРС" — на базе хранилища данных "Контур Корпорация" был начат в январе 2005 года. К 2007 году были автоматизированы и введены в промышленную эксплуатацию технологии подготовки сводной отчетности многофилиального банка, управленческого учета, планирования и бюджетирования. О банке Акционерный коммерческий банк АК БАРС зарегистрирован в ЦБ РФ и успешно работает на финансовом рынке России с 1993 года. Банк оказывает более 100 видов банковских услуг для корпоративных и частных клиентов и входит в 20 крупнейших финансовых структур России, занимая 9-е место по размеру собственного капитала и 20-е место по размеру чистых активов. Сегодня АК БАРС обслуживает более 1 миллиона 489 тысяч частных лиц и свыше 29 тысяч корпоративных клиентов, среди которых — крупнейшие экспортеры Республики Татарстан, предприятия нефтегазового и нефтехимического комплекса, машиностроительные, телекоммуникационные, строительные, химические, автотранспортные, торговые и агропромышленные предприятия. В составе акционеров банка — крупнейшие промышленные предприятия Республики Татарстан и структуры государственного управления. Банк АК БАРС имеет филиальную сеть, которая активно развивается и насчитывает на 01.01.07 20 филиалов в Республике Татарстан, 17 филиалов в крупных городах России, 84 дополнительных офиса и 118 операционных касс. Цели проекта Целью проекта в АК БАРС было создание единого информационного пространства банка с организационной структурой, территориально распределенной по 20 регионам России, для решения задач управления бизнесом на стратегическом и тактическом уровне. Кредитным учреждением были поставлены следующие задачи автоматизации:
Далее, по словам г-на Дубкова, предполагалось внедрение технологий управленческого учета для обеспечения контроля доходов и расходов центров ответственности и продуктовых направлений, учета трансфертных доходов и расходов, ведения бюджета накладных расходов и капитальных вложений, финансового планирования на краткосрочные и долгосрочные периоды. Требования банка к системе автоматизации ИT-специалистами банка были определены требования к новой системе:
Для достижения поставленных целей была выбрана BPM1-система на базе хранилища данных "Контур Корпорация" компании Intersoft Lab. ВPM-система включает финансовое хранилище данных и набор приложений для автоматизации широкого спектра управленческих технологий, подготовки отчетности многофилиального банка для надзорных органов по российским и международным стандартам и поддерживает полный цикл управления (планирование-контроль-анализ-регулирование). Исполнение проекта было поручено компании "Тисса" — стратегическому партнеру Intersoft Lab в Татарстане, которая занимается внедрением и сопровождением корпоративных информационных систем, поставкой и сервисным обслуживанием компьютерной техники, обучением IT-специалистов. Для постановки финансовой структуры банка, модели управленческого учета и планирования была приглашена консалтинговая компания "ТрастКонто" — партнер Intersoft Lab по международной группе Intersoft Company Group. Реализация BPM-проекта Внедрение BPM-системы выполнялось поэтапно с последовательным вводом в промышленную эксплуатацию отдельных модулей системы. Такой подход с одной стороны позволил в короткие сроки реализовать приоритетные задачи банка и передать сотрудникам необходимые для эффективной работы инструменты, с другой стороны персонал получил возможность постепенно и безболезненно переходить к новым управленческим технологиям и средствам автоматизации. Работы по проекту были начаты в январе 2005 года. Этап 1. Внедрение хранилища данных Базовый этап BPM-проекта — установка хранилища данных и его интеграция с АБС головного банка и филиалов был выполнен компанией "Тисса" совместно с ИT-специалистами банка АК БАРС. Специалисты компании "Тисса" установили систему в банке и выполнили настройку структур финансового хранилища данных. Готовое тиражное решение предполагало минимальные настройки: была определена организационно-штатная структура банка и состав филиалов, по которым будут собираться данные, донастроены планы счетов. Интеграция с АБС была осуществлена ИT-специалистами банка при консультативной поддержке разработчика системы — компании Intersoft Lab. Механизм интеграции хранилища данных "Контур Корпорация" построен на основе XML-технологии. Сбор данных осуществляется посредством XML-файлов в едином формате для всех источников. Поскольку в банке использовалось несколько АБС для операционного учета и данные систем были разноформатными, специалистами банка были созданы процедуры выгрузки для трех АБС от различных производителей, а также автоматизирована выгрузка для разных версий одной и той же АБС. Первоначально был налажен процесс сбора данных по головному банку и одному филиалу, который показал простоту эксплуатации системы, достоверность и надежность доставки информации. Далее по уже отработанной технологии специалисты банка создали процедуры выгрузки из других АБС, установленных в остальных филиалах банка, согласовали различия в учете. В единое хранилище данных, установленное в головном банке, была загружена первичная учетная информация, необходимая для работы системы, и архивные данные по всем филиалам банка: лицевые счета, финансовые инструменты (валюты, курсы, котировки), платежные документы, клиенты и др. Для проверки корректности ведения бухгалтерского учета в филиалах и по своду в соответствии с Положением ЦБР N 205-П от 5 декабря 2002 г. и проверки XML-файлов загрузки данных филиалов в хранилище данных специалисты компании «Тисса» разработали специальный программный продукт Verify, который был установлен во всех филиалах банка. Его применение позволило также проверять правильность простановки атрибутов лицевых счетов с точки зрения управленческого баланса (УБ) и финансового плана (ФП) на основе данных ОСВ филиалов и сверять файлы ОСВ и XML, выгруженные на данную дату. С внедрением Verify появилась возможность загружать в Хранилище уже проверенные на уровне филиалов данные и избегать повторных загрузок. Через полгода после начала проекта процесс загрузки данных был переведен в ежедневный промышленный режим наполнения хранилища данными. Единое хранилище данных обеспечило для бухгалтерии головного офиса ведение консолидированной главной книги многофилиального банка, а также выпуск сводных оборотно-сальдовых ведомостей по банку в целом. Собранную в банковском хранилище данных информацию также используют специалисты управления анализа и планирования, отдела сводной отчетности, службы внутреннего контроля для мониторинга деятельности филиалов банка. Для выпуска и анализа отчетности, была установлена OLAP-система "Контур Стандарт" из состава аналитической платформы "Контур" производства компании Contour Components — партнера Intersoft Lab по международной группе компаний Intersoft Company Group. Параллельно с работами по внедрению хранилища компания "Тисса" провела обучение сотрудников банка. Около 50 ведущих специалистов всех подразделений головного офиса познакомились с технологией работы с финансовым Хранилищем данных "Контур Корпорация". Этап 2. Автоматизация управленческого учета Через четыре месяца после начала проекта, когда в хранилище появились данные главной книги, банк приступил к внедрению технологий управленческого учета методом трансформации бухгалтерского учета. Необходимо было обеспечить расчет управленческого баланса и финансового результата, внедрить систему трансфертного управления ресурсами и механизм аллокаций расходов для перераспределения доходов и расходов по центрам ответственности и банковским продуктам, внедрить систему бюджетирования накладных расходов и капитальных вложений. Для автоматизации банк приобрел управленческие приложения для хранилища данных. Внедрение приложений компания "Тисса" вела при участии Intersoft Lab, консалтинговые работы по постановке учета выполняла компания "ТрастКонто". После предварительного обследования консультанты формализовали требования к системе финансового управления банком и разработали комплект методических документов с описанием финансовой структуры банка, включающей около 150 центров ответственности, структуры управленческого баланса (УБ) и бюджета активов и пассивов (БАП), финансового плана (ФП), системы учета исполнения бюджета на основе данных бухгалтерского учета и данных внешних учетных систем. Также были разработаны методика автоматической классификации лицевых счетов по статьям БАП И ФП, методика учета компенсаций за привлечение и размещение ресурсов, методика аллокаций расходов. Используя методики, специалисты компании "Тисса" при консультационной поддержке Intersoft Lab реализовали необходимые настройки программного обеспечения. Специалистами банка была проведена классификация лицевых счетов признаками принадлежности к центрам ответственности и бюджетным статьям, выверена трехуровневая технология аллокаций. После этого были сделаны расчеты УБ, БАП И ФП по всем филиалам банка за тестовый период. Через четыре месяца расчеты управленческих регистров выполнялись в режиме опытной эксплуатации, а через полгода — в промышленном режиме. Для банка была настроена индивидуальная модель процедур расчета трансфертных сделок, позволившая реализовать гибкий механизм трансфертного перераспределения ресурсов и ценообразования. Для ведения бюджета хозяйственных расходов и капитальных вложений были разработаны интерфейсы для контроля смет. Финансовые контролеры банка получили возможность при утверждении платежей по заявкам подразделений контролировать превышение лимитов по статьям расходов, в автоматизированном режиме утверждать или отклонять платежи. На основе аналитической платформы "Контур" была настроена система выпуска и дистрибуции управленческой отчетности в виде OLAP-кубов. OLAP-отчеты дают возможность проводить детальный анализ управленческого баланса, бюджета активов и пассивов, финансового плана в разрезе подразделений, центров ответственности и др.
Этап 3. Автоматизация выпуска основной регулятивной отчетности банка В ходе проекта банк поставил задачу автоматизации выпуска основной отчетности (ф. 101, ф.102, отчетности по ФОР) по данным хранилища, и в начале 2006 года были начаты работы по внедрению приложения "Основная отчетность по РПБУ". С его помощью банк "АК БАРС" смог бы использовать все преимущества технологии хранилищ данных в подготовке сводной отчетности: применять функции консолидации, универсальный механизм округления данных для построения отчетов в тысячах единиц валюты, межформенный контроль при выпуске готовых отчетов по требованиям ЦБ РФ. Для обеспечения загрузки отчетных данных из текстовых файлов, полученных с помощью приложения "Основная отчетность по РПБУ", в программу банковской отчетности ПТК ПСД компанией "Тисса" было разработано специальное приложение, которое обеспечило автоматизированную выверку отчетов по требованиям ЦБ РФ и их преобразование в форматы программ ПТК ПСД, KLIKO, OBVED. Внедрение приложений позволило освободить сотрудников филиалов от участия в процессе подготовки сводной отчетности. Отчеты формируются централизованно в головном банке по данным хранилища и передаются в филиалы. Кроме того, благодаря автоматизации проверок требований Положения ЦБР N 205-П от 5 декабря 2002 г., значительно сократилось время выверки отчетов. Этап 4. Автоматизация финансового планирования Последним этапом комплексного проекта для банка АК БАРС стала автоматизация процесса финансового планирования деятельности. Внедрение приложения "Финансовое планирование" было начато параллельно с завершением работ по автоматизации управленческого учета в мае 2006 года. Проект был нацелен на построение системы централизованного планирования в подразделениях головного банка и филиалах с использованием единого технологического цикла для всех подразделений и оперативного согласования планов филиалов с финансовыми службами и руководством банка. Специалистами консалтинговой компании "ТрастКонто" была разработана модель финансового планирования банка АК БАРС в едином хранилище данных. Предложенная методика определяет единую бизнес-логику планирования деятельности банка, начиная от составления планов продаж банковских продуктов, и предусматривает централизованный контроль регламента планирования и использование единой базы нормативно-справочной информации. После проведения консалтинговых работ в короткие сроки (за два месяца) система была настроена согласно разработанной методике. Для планировщиков филиалов и центров планирования головного банка был настроен терминальный доступ в систему и установлено дополнительно к рабочим местам в головном банке еще 55 удаленных рабочих мест. В октябре 2006 г. специалисты компании «Тисса» обучили работе с системой сотрудников банка. После чего банк АК БАРС успешно спланировал индикативный (укрупненный) бюджет, и на его основе — годовой бюджет (установлены ключевые показатели эффективности). В рамках годового бюджета к 1 декабря 2006 г. были сформированы: бюджет продаж банковских продуктов (включая количественные показатели продаж), УБ, БАП, ФП, смета административно-хозяйственных расходов — в поквартальной и помесячной разбивке, и подготовлен полный комплект бюджетной отчетности банка — консолидированной и по центрам планирования. Достигнутые результаты Масштабный BPM-проект в банке АК БАРС выполнялся в течение 2 лет. За счет поэтапного исполнения работ банк смог получить эффект уже через полгода после начала проекта. За это время была выстроена интегрированная ИT-инфраструктура регионально распределенного банка с центральным звеном в головном банке — хранилищем данных "Контур Корпорация", которое обеспечило сбор и консолидацию бизнес-данных для поддержки процессов управления. В результате проекта банком были освоены новые управленческие технологии, обеспечивающие эффективное планирование, контроль и оперативное регулирование деятельности банка. С переходом на новые автоматизированные технологии были оптимизированы бизнес-процессы банка. Бухгалтерия банка получила данные главной книги по всем филиалам, возможность выпуска сводных оборотно-сальдовых ведомостей по всему банку, возможность централизованного контроля бухучета в филиалах с помощью автоматизированных процедур выверки данных, быстрой подготовки и выверки регламентированной отчетности. Бухгалтерия филиалов высвободилась от участия в процессе подготовки сводных отчетов. С внедрением функций управленческого учета руководство банка, менеджеры направлений, финансовые службы получили данные для анализа прибыльности банковских продуктов, клиентов, центров ответственности, для контроля хозяйственных расходов. Внедренная система финансового планирования поддерживает как стратегический уровень, обеспечивая планирование KPI2 на долгосрочный период, так и оперативное бизнес-планирование с учетом заданной стратегии. Возможности системы позволили банку полностью отказаться от прежней технологии планирования в MS Excel. В новой технологии были запланированы ключевые показатели эффективности на 2007 год и с их учетом запланирован бюджет продаж банковских продуктов, смета накладных расходов, был рассчитан сводный финансовый план, — говорит Максим Дубков. Внедрение системы управления эффективностью бизнеса в банке АК БАРС, по его словам, обеспечило банку возможность планирования и учета фактических результатов деятельности с использованием средств интерактивного OLAP-анализа. BPM-проект на базе хранилища данных "Контур Корпорация" был признан топ-менеджментом банка АК БАРС лучшим проектом автоматизации по итогам 2006 года. Дальнейшее развитие ВРМ-системы «Контур» в АКБ АК БАРС предусматривает автоматизацию сбора и ведения единого портфеля сделок многофилиального банка, внедрения индивидуального решения для управления активами и пассивами, приложения для подготовки отчетности по международным стандартам. 1 Business Performance Management — управление эффективностью бизнеса 2 KPI (Key Performance Indicators) — ключевые показатели эффективности — набор основных параметров, которые используются руководством для отслеживания и диагностики результатов деятельности компании и принятия управленческих решений. |
В качестве первоочередной банк выделял задачу совершенствования процессов консолидации бухгалтерских данных филиалов, их выверки и подготовки сводной отчетности, поскольку эксплуатируемая общебанковская система уже не удовлетворяла требованиям активно развивающегося банка, в частности, не обеспечивала оперативность и технологичность интеграции автоматизированных банковских систем (АБС) новых филиалов, — рассказывает Максим Дубков, и.о. начальника департамента технологий и расчетов АК БАРС банка.
